Calculateur TPS/TVH pour travailleurs autonomes
Calculez combien de TPS/TVH facturer à vos clients — et voyez si la méthode rapide vous laisse plus d'argent que la méthode régulière. Conçu pour les pigistes, les entrepreneurs et les travailleurs autonomes, y compris la TVQ pour le Québec.
Pour les services, le taux facturé suit en général la province de votre client, pas la vôtre. Une designer de l'Alberta qui facture une entreprise de Toronto facture 13 % de TVH. Au Québec, la TVQ de 9,975 % s'ajoute à la TPS de 5 %.
Logiciels, équipement, sous-traitants, loyer — les dépenses dont vous réclameriez les taxes (CTI, et RTI au Québec) selon la méthode régulière.
Vos chiffres
Méthode régulière
Méthode rapide
Estimations seulement. Le calcul suppose que toutes vos ventes vont à des clients d'une même province et que vos dépenses sont taxées au taux de votre province. Au Québec, Revenu Québec administre la TPS et la TVQ : une seule inscription et, en général, une seule déclaration pour les deux taxes. Information générale seulement — ce n'est pas un avis fiscal.
Comment ça fonctionne, en langage simple
Dès que vos ventes taxables dépassent 30 000 $, vous devez vous inscrire à la TPS/TVH (et à la TVQ, si vous vendez au Québec), facturer la taxe, puis remettre au gouvernement ce que vous avez perçu — moins les taxes payées sur vos dépenses d'entreprise (les CTI, et les RTI pour la TVQ). C'est la méthode régulière, et elle exige de suivre la taxe sur chaque reçu.
La méthode rapide est le raccourci de l'ARC et de Revenu Québec pour les petites entreprises (jusqu'à 400 000 $ de ventes taxes comprises par année). Vous facturez toujours le taux complet, mais vous remettez un pourcentage fixe de vos ventes taxes comprises et vous gardez la différence. En échange, vous abandonnez les CTI sur la plupart des dépenses — voilà pourquoi la méthode rapide gagne quand vos dépenses sont faibles, et perd quand elles sont élevées. Vous recevez aussi un crédit de 1 % sur vos premiers 30 000 $ de ventes chaque année (31 421 $ pour la TVQ).
Questions fréquentes
Je suis au Québec. Qu'est-ce qui change?
Vous percevez deux taxes : la TPS de 5 % et la TVQ de 9,975 %, toutes deux administrées par Revenu Québec. La méthode rapide y a ses propres taux pour la TVQ (6,6 % pour les services, 3,4 % pour la revente) et le choix se fait avec le formulaire FP-2074. Tous les détails sont sur la page de la méthode rapide.
Facturer le taux de ma province ou de celle du client?
Pour la plupart des services, celui du client — le taux suit le lieu de fourniture, qui est normalement l'adresse d'affaires de votre client. Pour les biens, c'est la province de livraison. Voyez le tableau complet des taux.
Dois-je m'inscrire à exactement 30 000 $?
Vous cessez d'être un « petit fournisseur » quand vos ventes taxables dépassent 30 000 $ sur les quatre derniers trimestres civils consécutifs (ou en un seul trimestre). L'inscription devient alors obligatoire. Plusieurs pigistes s'inscrivent volontairement plus tôt pour réclamer les CTI. Détails sur la page de la règle des 30 000 $.
Tout le monde peut-il utiliser la méthode rapide?
Non. Certaines professions sont exclues — notamment la tenue de livres, la comptabilité, la préparation de déclarations de revenus, les services juridiques et les services-conseils financiers. La liste complète et les taux sont sur la page de la méthode rapide.
Ce site est tenu par Periscope Bookkeeping, un service de tenue de livres en ligne de Calgary pour les petites entreprises et les travailleurs autonomes du Canada. Tenue de livres mensuelle, rattrapage et préparation de la TPS/TVH — prix mensuel fixe, confirmé par écrit.